UCHWAŁA Nr VIk/XXVI/320/2012 RADY MIASTA WEJHEROWA z dnia 18 grudnia 2012 r. w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Miasta Wejherowa 

UchwałaNr VIk/XXVI/320/2012
Rady Miasta Wejherowa

z dnia 18 grudnia 2012 r.

w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Miasta Wejherowa 

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15, ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity  Dz. U. z 2001 r. Nr 142 poz.1591 z późn. zm.) art. 226, art. 227, art. 228, art. 230 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2009 r. Nr 157, poz. 1240 z późn. zm.) 

Rada Miasta Wejherowa 

uchwala, co następuje 
 

§ 1. 1. Przyjmuje się wieloletnią prognozę finansową Gminy Miasta Wejherowa na lata 2013 – 2026 zgodnie z załącznikiem nr 1 do niniejszej uchwały. 

2. Przyjmuje się wykaz planowanych realizowanych przedsięwzięć zgodnie z załącznikiem nr 2 do niniejszej uchwały. 

3. Objaśnienia wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej Gminy Miasta Wejherowa stanowi załącznik nr 3 do niniejszej uchwały. 

§ 2. 1. Upoważnia się Prezydenta Miasta Wejherowa do zaciągania zobowiązań związanych z realizacją zamieszczonych w prognozie przedsięwzięć do wysokości limitów zobowiązań określonych załącznikiem nr 2 do niniejszej uchwały. 

2. Upoważnia się Prezydenta Miasta Wejherowa do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy. 

3. Upoważnia się Prezydenta Miasta Wejherowa do przekazania kierownikom jednostek organizacyjnych Gminy Miasta Wejherowa uprawnień do zaciągania zobowiązań, o których mowa w ustępie 1 i 2. 

§ 3. Uchyla się uchwałę nr VIk/XIII/166/2011 Rady Miasta Wejherowa z dnia 20 grudnia 2011 roku w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Miasta Wejherowa. 

§ 4. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2013 roku. 

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr VIk/XXVI/320/2012  
Rady Miasta Wejherowa  
z dnia 18 grudnia 2012 r. 
 

Objaśnienia wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej 
Gminy Miasta Wejherowa 

Uwagi ogólne: 

Przy opracowaniu wieloletniej prognozy finansowej posłużono się nowym formularzem przy wykorzystaniu systemu BeSTi@ zgodnie ze wskazaniem Ministerstwa Finansów. Formularz ten w swej treści zawiera wszystkie elementy wskazane w ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2009 r. Nr 157, poz. 1240 z późn. zm.). Prognozą objęto lata 2013 – 2026, gdyż w roku 2026 nastąpi całkowita spłata długu zaciągniętego w latach poprzedzających 2013 rok. 

W wieloletniej prognozie finansowej przyjęto wzrost ogólnych kwot dochodów i wydatków w latach 2014 – 2016. Od roku 2017 przyjęto stałe wielkości dochodów uznając, że planowanie wzrostów poza ten okres obarczone jest zbyt dużym ryzykiem błędu. Wydatki od 2017 roku również zaplanowano na stałym poziomie z tym, że korygowane są one o kwoty wynikające ze zmian w spłacie kredytów i wykupie obligacji. 

1. Dochody: 

Założono wzrost dochodów bieżących (z wyłączeniem dotacji i dochodów z tytułu gospodarowania odpadami komunalnymi) średnio na poziomie 3 % zgodnie z prognozowanymi podstawowymi wskaźnikami makroekonomicznymi wskazanymi w uchwale Rady Ministrów nr 71 z dnia 8 maja 2012 roku w sprawie aktualizacji Wieloletniego Planu Finansowego Państwa na lata 2012-2015. (M. P. poz. 292). Założono, że wzrost dochodów bieżących w tym tempie będzie utrzymywał się do roku 2016. Wysokość dotacji celowych z budżetu państwa zaplanowano na poziomie roku 2013 tak jak wydatków nimi finansowanych. 

W zakresie dochodów bieżących wykazano dochody z dotacji na finansowanie wydatków na realizację zadań finansowanych z udziałem środków europejskich na podstawie zawartych umów z Województwem Pomorskim: 

1. umowa z dnia 28.10.2011r. nr UDA-POKL.09.01.02-22-343/11-00 o dofinansowanie projektu „Czytam, liczę, rozwijam swoje zainteresowania – dobry start w edukację – indywidualizacja procesu nauczania i wychowania klas I – III szkół podstawowych w Gminie Miasta Wejherowa”; 

2. umowa ramowa z dnia 15.09.2008r. nr UDA-POKL.07.01.01-22-076/08-00 projektu systemowego „W drodze do pracy”. 

W zakresie dochodów majątkowych wykazano dochody z dotacji na finansowanie wydatków na realizację zadań finansowanych z udziałem środków europejskich na podstawie zawartych umów z Województwem Pomorskim: 

1. umowa z dnia 22.09.2010r. nr UDA-RPPM.03.02.02-00-001/09-00 o dofinansowanie projektu „Wzrost atrakcyjności miasta Wejherowa poprzez budowę „Filharmonii Kaszubskiej” – regionalnego centrum kultury; 

2. umowa z dnia 29.04.2010r. nr UDA-RPPM.05.05.00-00-002/09-00 o dofinansowanie projektu „Zmniejszenie zapotrzebowania na energię cieplną poprzez termomodernizację budynków szkół w miastach Wejherowo i Reda”. 

3. umowa z dnia 27.07.2011r. nr UDA-RPPM.06.01.00-00-013/08-00 o dofinansowanie projektu „Turystyczny Szlak Północnych Kaszub – budowa/przebudowa publicznej infrastruktury turystycznej – stworzenie spójnego szlaku rowerowego na terenie gmin powiatów wejherowskiego i puckiego” 

4. umowa z dnia 25.09.2012r. nr UDA-RPPM.0401.00-00-001/12-00 o dofinansowanie projektu „Poprawa dostępności komunikacyjnej w Wejherowie poprzez budowę metropolitarnego węzła integracyjnego oraz tunelu w ciągu ulicy Kwiatowej – prace projektowe”. 

W latach 2013-2014 w ramach dochodów ze sprzedaży majątku przyjęto wartość szacunkową nieruchomości przeznaczonych do sprzedaży. Z uwagi na ostrożność w prognozowaniu dochodów ze sprzedaży majątku, wartości przyjęte do WPF na każdy rok są znacznie niższe w stosunku do wartości nieruchomości przeznaczonych do sprzedaży. Od roku 2015 pomimo posiadania majątku do sprzedaży nie planuje się dochodów z tego tytułu. W przypadku uzyskania wyższych dochodów ze sprzedaży majątku środki te zostaną przeznaczone na wydatki majątkowe lub spłatę zadłużenia. Poniżej przedstawiono planowany harmonogram sprzedaży nieruchomości. 

HARMONOGRAM 
(w wykazie podano ceny netto) 

2. Wydatki: 

Stosownie do treści art. 242 ustawy o finansach publicznych organ stanowiący jednostki samorządu terytorialnego nie może uchwalić budżetu, w którym planowane wydatki bieżące są wyższe niż planowane dochody bieżące powiększone o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych i wolne środki. 

Konsekwencją wejścia w życie cytowanego art. 242, a także wprowadzenia przez ustawodawcę od 1 stycznia 2014 roku nowego limitu zadłużenia wskazanego w art. 243 ustawy o finansach publicznych jest konieczność znacznego ograniczenia wydatków bieżących w celu wypracowania nadwyżki dochodów bieżących nad wydatkami bieżącymi umożliwiającej przeznaczanie środków na wydatki majątkowe i spłatę zaciągniętych kredytów. 

2.1 Wydatki bieżące 

W latach 2014-2016 założono wzrost wydatków bieżących (z wyłączeniem obsługi długu i wydatków związanych z gospodarowaniem odpadami komunalnymi) średnio na poziomie 2,5 % zgodnie z prognozowanymi podstawowymi wskaźnikami makroekonomicznymi wskazanymi w uchwale Rady Ministrów nr 71 z dnia 8 maja 2012 roku w sprawie aktualizacji Wieloletniego Planu Finansowego Państwa na lata 2012-2015. (M. P. poz. 292). 

Wydatki na obsługę długu zaplanowano na podstawie harmonogramów spłat zaciągniętych kredytów oraz terminów wykupu wyemitowanych obligacji. 

Wydatki z tytułu udzielonych poręczeń planuje się tylko w ramach przedsięwzięć. 

Wynagrodzenia i składki związane z ich naliczaniem - w latach 2014 -2016 zaplanowano wzrost wszystkich wynagrodzeń średnio na poziomie 2,5 %. 

Pozycja „Wydatki związane z funkcjonowaniem organów j.s.t” obejmuje wydatki klasyfikowane w rozdziałach 75022 – 75023. Założono średnio 2,5 % wzrost wydatków z tego tytułu. 

Przedsięwzięcia w ramach wydatków bieżących 

W ramach przedsięwzięć wykazanych w załączniku nr 2 uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej wykazano kwoty wynikające z zawartych lub planowanych umów. 

2.2 Wydatki majątkowe 

Wydatki majątkowe zaplanowano na przedsięwzięcia przewidziane w załączniku nr 2 do uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej. W pozostałym zakresie przewiduje się realizację inwestycji rocznych. 

3. Wynik budżetu 

Pozycja Wynik budżetu jest różnicą pomiędzy pozycjami 1. „Dochody” a pozycją 2. „Wydatki”. 

4. Dochody bieżące – wydatki bieżące 

W pozycji dochody bieżące – wydatki bieżące przedstawiono kontrolnie różnicę dochodów bieżących i wydatków bieżących w związku z treścią art. 242 ustawy o finansach publicznych zgodnie z którym organ stanowiący jednostki samorządu terytorialnego nie może uchwalić budżetu, w którym planowane wydatki bieżące są wyższe niż planowane dochody bieżące powiększone o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych i wolne środki. 

5. Przychody 

W 2013 roku zaplanowano przychody z tytułu wolnych środków w związku z przesunięciem z roku 2012 na rok 2013: 

- udzielenia pomocy finansowej Samorządowi Województwa Pomorskiego na realizację zadania „Przebudowa drogi wojewódzkiej nr 218 w obrębie skrzyżowania ulic Św. Jana – Sienkiewicza – 10 Lutego w Wejherowie”. 

- zakupu części wyposażenia w ramach zadania " Filharmonia Kaszubska - regionalne centrum kultury w Wejherowie - prace przygotowawcze i nadzór". 

6. Rozchody 

Spłatę długu zaplanowano na podstawie harmonogramów spłat zaciągniętych kredytów oraz wykupu obligacji. 

7. Kwota długu 

Kwota wykazana jako dług na koniec każdego roku jest wynikiem działania: dług z poprzedniego roku + zaciągany dług – spłata długu. 

Zgodnie z art. 121 ust 8 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. z 2009r. Nr 157, poz. 1241 z późniejszymi zmianami) na lata 2011-2013 objęte wieloletnią prognozą finansową zamiast zasad, o których mowa w przepisach art. 226 ust. 1 pkt 6 i art. 230 ust. 5 ustawy, o której mowa w art. 1, mają zastosowanie zasady określone w art. 169-171 ustawy, o której mowa w art. 85 – tj. progi 15 % i 60 %. W pozycjach od 9 do 10a załącznika nr 1 do uchwały obliczane są ww. wskaźniki dla Gminy Miasta Wejherowa. 

Relacja o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych wyliczona została w pozycjach od 12 do 14b załącznika nr 1 do uchwały. 

Pozycja 13a i b oraz 14a i b załącznika nr 1 do uchwały zawiera dodatkową informację uzupełniającą o spełnieniu warunków wynikających z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych wyrażoną słownie jako „Spełnia” lub „Nie spełnia”. Słowo „Nie spełnia” nie może wystąpić w tym wierszu począwszy od 2014 roku, w którym to zaczynają obowiązywać indywidualne limity dla JST. 

8. Finansowanie deficytu i przeznaczanie nadwyżki 

Planowany deficyt budżetowy w roku 2013 planuje się pokryć przychodami pochodzącymi z wolnych środków. Planowaną nadwyżkę budżetową w latach 2014 - 2026 planuje się przeznaczyć na spłatę wcześniej zaciągniętego długu.